Ошибки в управлении финансовыми потоками: вы не анализируете возможные варианты развития событий

Если вам придется остаться  без денежных средств на счетах, с которых возможно финансирование  текущих  операций, это станет непоправимой ошибкой, в отличие от любых других ошибок, которые всегда можно исправить, как, например просчеты в стратегии, маркетинге и тому подобное. Из-за отсутствия  денег в конкретный момент, для оплаты текущих счетов,  ваше пребывание в бизнесе попросту прекращается, в независимости, от прибыльности предприятия.

Рассмотрим ошибку №4 на примере компании,  занимающейся производством текстиля, и при этом весьма  тщательно планирующей финансовые потоки. Генеральным  директором принималось личное  участие  в составлении платежного календаря, расставлялись  приоритеты. Финансовой службой  ежедневно составлялся уточненный вариант реестра платежей, переносились  заявки на оплату согласно очередности платежей.

Неожиданно, в один из периодов возник  незапланированный дефицит денежных средств, вследствие чего пришлось отложить  выплату заработной платы сотрудникам. Чтобы исправить ситуацию,  компания была вынуждена увеличить кредитную нагрузку и получить краткосрочный кредит под залог недвижимости,  в результате чего  понесла дополнительные расходы.

Компания заранее не продумала варианта действий на случай дефицита денежных средств (пессимистичного сценария), в  итоге на фоне общего снижения уровня доходов она  израсходовала  сверхплановые денежные средства. В  следующем месяце произошел рост  дебиторской  задолженности и резкое снижение поступления денежных средств.

За  основу  базирования планирования финансов следует взять  концепцию взаимозависимости ликвидности - платежеспособности - финансовой устойчивости - риска - надежности – деловой  репутации. Это объясняется тем,  что основная  цель производственно-хозяйственной деятельности -  максимализация прибыли при минимизации рисков.

Следовательно, политику коммерческой организации нужно  строить на основе тщательной оценки и имитации различных ситуаций, анализируя  множество факторов, которые влияют  на размер прибыли. В этом случае,  возникновение дефицита денежных средств, можно устранить безболезненно для компании, сократив расходы и отменив некоторые платежи, оставшись при этом «на плаву».

 

Интеллектуальная собственность

Продажа юридического адреса

Купля-продажа действующего бизнеса